Comprobación de los movimientos y saldos de la cartera cumpliendo con las políticas establecidas por valores Bancolombia S.A. / [archivo de computador]

Abstract

El estudiante de costos y auditoría del Politécnico Colombiano Jaime Isaza Cadavid realizó un estudio sobre el proceso cartera de Valores Bancolombia S.A. que es administrada por la jefatura de operaciones de tesorería del Grupo Bancolombia, utilizando el método descriptivo y aplicando las siguientes técnicas de auditoría; comparación, investigación, inspección y análisis con las cuales pudieron encontrar falencias y fortalezas que fueron debidamente documentadas y presentadas con sus respectivas conclusiones y recomendaciones, con el fin de obtener el título como tecnólogo en costos y auditoria. Se realizaron validaciones físicas y en el sistema, verificando que la información suministrada en el aplicativo sea consistente con las operaciones de los clientes, se verifico que el flujo por el cual los documentos de tesorería que alimentan el extracto tuvieran un normal desarrollo certificando así que el insumo de cartera estuviera correcto. Todo error que se encontró fue reportado al área correspondiente para su respectiva gestión. También en el caso de errores operativos se reporto al jefe de la respectiva área para que se retroalimentara al afectado y evitar nuevas inconsistencias. Toda la información que se requirió para este estudio fue suministrada oportunamente por la compañía. Se tuvieron constantes reuniones con las diferentes áreas a medida que se encontraban errores en el proceso, en las cuales se discutía la mejor opción para no repetirse. Las posiciones expuestas fueron bien recibidas por el personal y se están implementando nuevos controles para evitar fallas en el futuro.